Desde Julio de 2005 está vigente la reforma de la Ley del Código Penal que establece la responsabilidad penal de las empresas. A raíz de ello surge la necesidad de crear un plan de prevención de delitos penales dentro de las empresas. El Compliance es un conjunto de normas internas establecidas por el órgano …
A raíz de la aprobación de la reciente Ley 15/2015 de 2 de Julio de Jurisdicción Voluntaria, la disolución judicial de sociedades ha pasado a constituir uno de los nuevos expedientes de jurisdicción voluntaria en materia mercantil donde la normativa procesal de aplicación ha sido objeto de un importante cambio. El legislador cree que …
Hacienda ha comenzado una campaña de seguimiento y control de las obligaciones del IVA. El control se realiza mediante las entradas y salidas monetarias producidas en las entidades financieras. El Departamento de Gestión Tributaria de la AEAT ha enviado a muchos contribuyentes una comunicación para informarles que han sido seleccionados por la Agencia Tributaria …
La justicia es clara y delimita de forma explícita la figura del becario: las empresas no pueden contratar a becarios para hacer trabajos que correspondan a un trabajador de plantilla. El Tribunal Supremo dice que «los trabajos encomendados a un becario deben estar en consonancia con la finalidad de la beca, si no es así, …
El acceso de las pymes a los mercados de capitales se verá favorecida gracias a la futura normativa sobre los mercados de instrumentos financieros. La futura ley española, conocida como Mifid II asegurará unos elevados niveles de protección de los inversores en productos financieros, especialmente a los pequeños inversores. Además reducirá las cargas administrativas …
Varias sentencias del Tribunal Supremo empiezan a dar a luz a los criterios de responsabilidad penal de las personas jurídicas, estipulados en la Ley Orgánica 1/2015 que reforma el Código Penal. Las principales novedades doctrinales introducidas son las siguientes: – Igualdad de la persona física y jurídica. Dentro del procedimiento penal ambas tienen los …